区审计局在区委、区政府领导下、在区人大监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，依据《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，对2017年财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计。按照区委、区政府的决策部署和省、市审计工作会议要求，主要审计了本级财政预算执行、财政管理、统筹盘活财政存量资金等重大政策落实情况。较好地发挥了审计为推动深化改革，促进经济发展，加快美丽幸福新绿园建设的促进作用。
一、预算执行和其他财政收支的审计情况
（一）预算收入审计情况
2017年绿园区财政一般公共预算全口径收入调整后为540,000万元，实际完成556,095万元，完成调整预算的103%，其中：一般公共预算收入调整后为101,000万元，实际完成101,514万元，完成调整预算的101%。
（二）预算支出审计情况
2017年绿园区财政年初一般公共预算支出安排200,000万元，调整预算支出后为219,000万元，实际完成219,040万元，完成年初预算的110%，完成调整预算的100%。
（三）预算平衡审计情况
2017年绿园区财政一般公共预算收入101,514万元，上级补助收入110,059万元，上年结余16,900万元，调入预算稳定调节基金7,065万元，从其他资金调入5,897万元, 收入总计241,435万元。一般公共预算支出219,040万元，上解上级支出1,801万元，地方政府一般债券还本支出3,520万元，补充预算稳定调节基金514万元，结转下年支出16,560万元，支出总计241,435万元。
（四）政府性基金收支审计情况
2017年本级政府性基金收入2,079万元，上级补助收入3,673万元，上年结余3,864万元（其中本级上年结余835万元）；上解上级支出1,016万元，政府性基金支出5,066万元（其中本年本级支出2,766万元）；年终结余3,534万元（其中本年本级结余148万元）。
（五）其他财政收支审计情况
2017年财政专户管理资金收入108万元，上年结余77万元；财政专户管理资金支出136万元，年终结余49万元。
二、预算执行和其他财政收支中存在的问题
（一）少计财政收入476万元
2017年财政非税专户罚没收入账户收到的各预算单位缴纳的行政事业收费及罚没款476万元，由于缴纳超过国库结算期，国库退回形成了当年未缴。
（二）财政借款24,334万元年末未收回
2017年财政将预算资金借给6个预算单位，合计借款24,334万元年末未收回。
（三）未按规定对存量资金139万元进行清理
2017年初绿园财政工资科结转两年以上的资金结余139万元未及时清理。
（四）绿园区财政局少计国有资产10万元
绿园区财政局2017年4月支付预算软件费用1.50万元，6月支付总会计软件及与集中支付软件支出接口费用5万元，7月支付国库服务器费用3.50万元，前述少计资产账10万元，其中：无形资产6.50万元、固定资产3.50万元。
（五）农业综合开发办公室少计固定资产2万元
农业综合开发办公室2017年12月2号凭证购买电脑支出1万元、5号凭证购买电脑支出1万元，前述合计2万元未计入固定资产账。
（六）多计财政支出1万元
2017年12月绿园区农业综合开发办公室购买电脑向供货商支付2万元，应支付1万元，多支付1万元，多支付当月退回，未按规定冲减支出，形成多计财政支出。
三、审计整改情况
对上一年度审计查出的问题，绿园区财政按照相关文件，清理财政专户，将核算专户资金全额转回国库，使审计查出的突出问题基本上得到了有效的整改，同时，严格按照批准的年度预算和用款计划进行拨款。
四、加强财政管理意见
（一）认真做好清理本年预算收入工作，将非税收入及时缴库。
（二）对借款按期进行清理，确保预算单位借款期限符合规定。
（三）对存量资金仔细清理，做到不遗漏。
（四）加强会计人员培训，提高业务素质，保证会计核算符合财务制度规定。
